在其他因素不变的情况下，看跌期权的价值随着标的资产市场价格的上升而下降，选项A正确。标的资产价格波动率越大，期权价值越大，选项B错误。对于美式期权而言，无论是看跌期权还是看涨期权，在其他条件一定的情形下，到期时间越长，期权的价值就越高，选项C错误。投资者购买看跌期权，未来执行价格的现值随无风险报酬率的提高而降低，此时在未来时期内按固定执行价格销售股票的现值收入越小，看跌期权的价值就越小，因此，看跌期权的价值与无风险报酬率负相关变动，选项D正确。