应用"5C" 系统评估顾客信用标准时，客户"能力"是指（ ）。

在依据"5C"系统原理确定信用标准时，应掌握客户"能力"方面的信息，下列各项指标中最能反映客户 "能力"的是（）。

企业评价客户等级，决定给予或拒绝客户信用的依据是（）。

某零件年需要量 16200 件，日供应量 60 件，一次订货变动成本 25元，单位储存变动成本1元/年。假设一年为360天。需求是均匀的，不设置保险库存并且按照经济订货量进货，则下列各项计算结果中错误的是（ ）。

下列关于现金最优返回线的表述中，正确的是（ ）。

假设某企业预测的年赊销额为 2000 万元，应收账款平均收账天数为45天，变动成本率为60%，资本成本为8%，一年按360 天计算，则应收账款的机会成本为（ ）万元。

某公司生产所需的零件全部通过外购取得，公司根据扩展的经济订货量模型确定进货批量。下列情形中，能够导致零件经济订货量增加的是（）。

甲公司采用存货模式确定最佳现金持有量。如果在其他条件保持不变的情况下，资本市场的投资报酬率从4%上涨为16%，那么企业在现金管理方面应采取的对策是()。

假设基企业明年需要现金 8400 万元，已知有价证券的报酬率为 7%，将有价证券转换为现金的交易成本为 150元，则最佳现金持有量和此时的相关最低总成本分别是（ ）万元。

运用随机模式和成本分析模式计算最佳现金持有量，均会涉及现金的（ ）。

甲公司存货年需求量为36000千克，经济订货批量为600千克 ，一 年按360天计算 ，则最佳订货期为（ ）天。

甲公司向银行借款900万元，年利率为8%,期限1年，到期还本付息，银行要求按借款金额的15%保持补偿性余额（银行按2%付息），该借款的有效年利率为（ ）

与采用激进型营运资本筹资政策相比，企业采用保守型营运资本筹资政策时（）

甲公司与某银行签订周转信贷协议：银行承诺一年内随时满足甲公司最高5000万元的贷款，承诺费按承诺贷款额度的0.5%于签订协议时支付；公司取得贷款部分已支付的承诺费在一年后返还。甲公司在签订协议同时申请一年期贷款3000万元，年利率 6 % ,按年单利计息，到期一次还本付息，在此期间未使用承诺贷款额度的其他贷款。该笔贷款的实际成本最接近于（ ）

甲公司借入名义年利率为10%的银行借款5000万元，分 4 个季度等额偿还本息，则按照加息法计算的该借款的有效年利率为（ ） 

甲公司按年利率10%向银行借款1000万元，期限1年。若银行要求甲公司维持借款金额10%的补偿性余额。该项借款的有效年利率为（ ）

甲公司与乙银行签订了一份周转信贷协定，周转信贷限额为1000万元，借款利率为6%,承诺费率为0.5%,甲公司需按照实际借款额维持10%的补偿性余额。甲公司年度内使用借款600万元，则该笔借款的实际税前资本成本是（ ）

供应商向甲公司提供的信用条件是“2/20，N/90”。一年按360天计算，不考虑复利，甲公司放弃现金折扣的成本是（ ）

下列各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货量的是（ ）  

某公司拟使用短期借款进行筹资。下列借款条件中，不会导致有效年利率（利息与可用贷款额的比率）高于报价利率（借款合同规定的利率）的是（ ）